لن تقود سيارة بدون مقياس غاز أو عداد سرعة ، وإذا كنت تقود على خزان فارغ ، فلن تقطع مسافة طويلة. إذن لماذا تتخذ قرارات مالية بدون الأدوات المناسبة؟ يجب أن تتقن الشركات التحكم في تدفق النقد. يساعد تخطيط التدفق النقدي في القضاء على عدم اليقين وتحديد العقبات والمضي قدمًا مسلحًا بالمعلومات. باستخدام المعلومات ، يمكنك وضع الخطط والتغييرات لتحسين عملك.
لماذا بيان التدفق النقدي؟
يعتقد العديد من أصحاب الأعمال أن بياناتهم المالية ستوفر لهم كل المعلومات التي يحتاجون إليها. البيانات المالية هي أداة تاريخية توضح لك مكان عملك. التدفق النقدي هو الاسم الرائع لميزانية العمل التي تخبرك بالمبلغ النقدي الذي يمتلكه عملك بالفعل. العمل بالتزامن مع ميزانيتك العمومية يجب أن يكون التدفق النقدي الخاص بك أداة سهلة القراءة تسمح لك بمراقبة المبيعات والتكاليف والربحية والتحصيل والنقد. يسمح لك بالتخطيط للاحتياجات النقدية المستقبلية للنمو ، مع تحديد المشكلات التشغيلية التي تتطلب إجراءات فورية.
لا يتطلب التخطيط الناجح للتدفق النقدي شهادة في المحاسبة. ما تحتاجه هو فهم في الوقت الفعلي لمصدر الأموال النقدية ، وأين تذهب ، والمقدار المتبقي (تمامًا كما تفعل في المنزل). تحتاج الشركات إلى العمل بنموذج التدفق النقدي الذي يتطلع إلى المستقبل عامًا واحدًا ، وشهرًا بشهر ، ويتم تحديثه بالنتائج الفعلية كل أسبوع.
قم بإنشاء ورقة عمل
صيغة إدارة التدفق النقدي الناجحة بسيطة بشكل مخادع. المال الداخل. المال خارج. الأموال المتبقية. إذا لم يتبق أي أموال ، فأنت بحاجة إلى القيام بشيء مختلف.
ابدأ بالمبيعات. المبيعات هي العمل المنجز والموثق بإيصالات تسجيل النقدية أو شيكات الضيف أو الفواتير. توقع حجم المبيعات الذي تتوقعه شهريًا بدءًا من الشهر الحالي. يجب أن تتقلب المبيعات عندما تفكر في موسمية عملك. قسّم المبيعات إلى فئات وكن متحفظًا.
مشروع مجموعاتك شهرًا بعد شهر. التحصيلات هي الأموال التي تضعها في البنك على شكل نقود أو شيكات أو قسائم بطاقات الائتمان. إذا كانت المبيعات لا تتساوى مع التحصيلات ، فهذا يعني إما أن لديك حسابات مستحقة القبض أو لديك مشكلة في التحكم في النقد.
راجع نفقاتك. حدد نفقاتك في مجالين رئيسيين: تكلفة المبيعات (النفقات التي تتقلب مع المبيعات مثل تكاليف المنتج) والمصروفات العامة (النفقات التي لا تتقلب مع المبيعات). حدد نسب التكلفة لفئات مبيعاتك الرئيسية. توقع جميع النفقات العامة الأخرى (الإيجار ، والمرافق ، والتأمين ، والتراخيص ، وما إلى ذلك). توقع جميع النفقات في الشهر الذي سيتم دفعها فيه.
توقع كشوف المرتبات الخاصة بك. ضع قائمة بموظفيك الحاليين والمتوقعين وصنفهم على أنهم تكلفة عمالة المبيعات أو العمالة العامة. يمكن توقع تكلفة عمالة المبيعات جزئيًا بواسطة النسبة المئوية لتكلفة العمالة المستهدفة. تقدير مصروفات الرواتب لكل موظف (متوسط ساعات العمل ، معدل الأجر) خلال الاثني عشر شهرًا القادمة.
تقييم الربحية الخاصة بك
مع المبيعات والمصروفات الشهرية المتوقعة ، يمكن تحديد ربحية الأعمال والجدوى والقيمة. إجمالي المبيعات مطروحًا منه التكلفة الإجمالية لمصاريف المبيعات (بما في ذلك جدول رواتب المبيعات) مطروحًا منه إجمالي المصروفات العامة (بما في ذلك كشوف المرتبات العامة) يساوي الاحتياطي النقدي الشهري. هذا هو أيضا ربحيتك. هل هناك أي أموال متبقية؟
ما هي الديون التي تخدمها؟ قم بتقييم هذا الدين بشكل منفصل عن ربحيتك. يأخذ الدين العديد من الأشكال بما في ذلك الأوراق النقدية والقروض وبطاقات الائتمان وعقود الإيجار وخطوط الائتمان. عندما يتعين على الشركات إعادة هيكلة ديونها من أجل تحسين التدفق النقدي ، يتوقع المقرضون أن تبدو الميزانية العمومية للشركة بطريقة معينة من أجل التأهل للحصول على التمويل.
إذا ما هو التالي؟
بمجرد تجميع ميزانية العمل هذه ، يمكن تحديد حجم مبيعات التعادل الذي يولد ربحًا كافيًا لتغطية عبء الديون وليس له أي خسارة نقدية. تم الآن توضيح أهداف التدفق النقدي الخاصة بك ويمكن تنفيذ الاستراتيجيات. سيتم الآن تصحيح أي مشكلات تسببت في مشكلة التدفق النقدي.
مع مخطط التدفق النقدي الخاص بك ، لديك بداية السيطرة.
يوفر تخطيط التدفق النقدي الاستقرار المالي للأعمال التجارية من خلال الميزنة الاستباقية والمراقبة والتعديلات. ستفهم أين أنت اليوم وما هي خياراتك وأولوياتك. ستكون قادرًا على التنبؤ باحتياجاتك النقدية والسيطرة على عملك. باستخدام التدفق النقدي ، ستحصل شركتك على أموال أكثر وخريطة طريق للمستقبل.
- بقلم مونتي زوانج من شركة Steele Development Corporation ، وهي شركة استشارية متخصصة في تطوير الأعمال والاستراتيجيات المالية. يمكنك الوصول إلى Steele Development عن طريق الاتصال بالرقم 206.878.9666 أو عبر الإنترنت على www.Steeledevelopment.com.
ZZZZZZ